L'écosystème des actifs virtuels au Salvador

18 octobre 2023

Le 7 septembre 2021, El Salvador est devenu le premier pays au monde à adopter le Bitcoin comme monnaie légale. Deux ans plus tard, le pays a connu une évolution et une croissance technologiques, a été confronté à des défis opérationnels et réglementaires et a énormément appris au cours du processus. Ce rapport analyse les actifs virtuels (VA) au Salvador, d'abord d'un point de vue juridique et réglementaire, et ensuite d'un point de vue de la lutte contre le blanchiment d'argent (AML) et le financement du terrorisme (CFT).

Le rapport présente les progrès réalisés par El Salvador ainsi que les défis restants qui doivent être relevés. Grâce à une discussion technique et équilibrée sur ces questions, le rapport vise à aider El Salvador à tirer parti des avantages de l'innovation technologique et financière tout en atténuant les risques qui pourraient survenir.

La première moitié du rapport analyse le paysage réglementaire actuel au Salvador concernant le Bitcoin et les VA. El Salvador a fait un grand pas en avant dans l’adoption de l’innovation technologique, en particulier dans la numérisation du système financier, en adoptant le bitcoin, les crypto-monnaies et les actifs numériques. Le pays a établi un cadre réglementaire englobant la loi Bitcoin, la loi sur l'émission d'actifs numériques et la loi sur la promotion de l'innovation et de la fabrication de technologies. Ces lois visent à fournir un environnement favorable aux particuliers et aux entreprises s'engageant dans des transactions impliquant des monnaies numériques tout en favorisant l'innovation et la fabrication technologique au sein du pays.

En conséquence, El Salvador est en passe de devenir l’un des principaux promoteurs des technologies émergentes dans divers secteurs de son économie. En raison de la nature dynamique du sujet et des efforts en cours pour normaliser ces cadres au niveau international, le rapport identifie des domaines supplémentaires qui pourraient encore nécessiter une réglementation.

La seconde moitié du rapport analyse les AV au Salvador du point de vue de la LBC/FT. Le rapport aborde ces questions du point de vue du Groupe d’action financière (GAFI), qui déclare que « la pierre angulaire (…) est l’approche basée sur les risques qui met l’accent sur la nécessité pour les pays d’identifier et de comprendre le blanchiment d’argent (ML) et aux risques de financement du terrorisme (FT) auxquels ils sont exposés. 

Comprendre les risques permet à des pays comme El Salvador de prendre des mesures d’atténuation et de déployer efficacement des ressources limitées. À cet égard, le rapport analyse les risques de criminalité financière pour les infractions sous-jacentes les plus courantes de blanchiment d'argent au Salvador, en tenant compte du trafic de drogue, de l'extorsion, du trafic de migrants et du détournement de fonds publics (peculado ) . Le rapport évalue également les risques de criminalité financière liés à des caractéristiques opérationnelles spécifiques ou à des développements au sein de l'écosystème VA du Salvador.

Le rapport se termine par des recommandations politiques qui peuvent aider El Salvador à maximiser les avantages et à minimiser les risques associés à l'innovation financière. Les principales recommandations comprennent :

1. Les décideurs politiques du Salvador devraient adopter de toute urgence des réformes renforçant la LBC/FT et assurer une surveillance solide des AV. Ces réformes sont particulièrement importantes à la lumière de la prochaine évaluation mutuelle d'El Salvador.
2. Le gouvernement du Salvador, et plus particulièrement la Banque centrale de réserve (BCR) et la Commission nationale des actifs numériques (NCDA), devraient collaborer avec la communauté juridique et commerciale pour élaborer des réglementations et des normes techniques en fonction des besoins et des pratiques de la loi Bitcoin et Loi sur l'émission d'actifs numériques, suivant les meilleures pratiques internationales.
3. Les avocats et les cabinets d'avocats qui conseillent les entreprises souhaitant opérer au Salvador devraient renforcer les mécanismes de conformité pour vérifier les antécédents des clients afin d'empêcher les acteurs criminels d'entrer dans le système financier national.
4. Toutes les agences gouvernementales concernées doivent garantir la transparence et l'accès aux informations publiques, y compris les processus contractuels et opérationnels, les enquêtes sur la fraude et la mauvaise gestion, ainsi que l'utilisation des fonds publics, conformément aux lois nationales et aux normes internationales.
5. La BCR devrait intégrer des informations sur les achats gouvernementaux de Bitcoin dans la balance des paiements et d’autres documents similaires.
6. La Surintendance du système financier (SSF) devrait exiger que Chivo Wallet collecte des informations sur les personnes morales ouvrant des comptes Chivo Wallet, conformément aux exigences imposées aux personnes morales pour ouvrir d'autres types de comptes financiers. En outre, Chivo Wallet doit conserver les informations sur la propriété effective des personnes morales utilisant Chivo Wallet, conformément aux orientations interprétatives de la recommandation 15 du GAFI et similaire aux exigences imposées aux institutions financières.
7. Étant donné que les institutions financières et autres entités assujetties soumettent des déclarations de transactions suspectes (DOS) pour les transactions cryptographiques, la Cellule de renseignement financier (CRF) d'El Salvador et d'autres autorités gouvernementales devraient offrir des possibilités d'éducation et de formation au secteur financier et aux autres entités assujetties concernant l'identification des indicateurs de drapeau rouge dans les transactions cryptographiques. Cela contribuera à garantir que les DOS contiennent des informations pertinentes et reflètent une compréhension éclairée des risques.